拠出型企業年金保険と確定拠出年金の違いを徹底解説！初心者でもわかるポイントとは？

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拠出型企業年金保険と確定拠出年金とは何か？

企業年金にはいろいろな種類がありますが、その中でもよく耳にするのが拠出型企業年金保険と確定拠出年金です。
まず、簡単にこれらの違いをイメージしながら理解しましょう。

拠出型企業年金保険は、企業が毎月一定額のお金を積み立てて、そのお金を保険会社に預けて運用し、将来従業員に年金として支払う仕組みです。
一方、確定拠出年金は従業員自身や企業が毎月一定額を積み立てて、その資金を自分で選んだ投資商品で運用します。将来受け取る年金額は運用の成果によって変動します。

このように、似ている言葉ですが運用方法や責任の所在が異なるのが特徴です。

拠出型企業年金保険の特徴とメリット・デメリット

拠出型企業年金保険は、企業が定めた額を保険会社に預け、保険会社が資産を運用します。
企業が拠出するため、従業員は比較的安心して将来の年金を期待できる仕組みです。

＜メリット＞

• 企業が資産運用の責任を持つため、安定した受取が期待できる
• 定められた年金額が比較的予測しやすい
• 税制面での優遇措置がある

＜デメリット＞

• 運用益が少ない場合でも企業が責任を持つため、企業側に負担がかかる
• 従業員自身が運用商品を選べない
• 運用成果によっては企業の財務状況に影響を与える

このように、拠出型企業年金保険は企業主体で運用し、リスクは基本的に企業側が負う形となっています。

確定拠出年金の特徴とメリット・デメリット

確定拠出年金は、企業や従業員が拠出金を積み立て、それを個々の口座で自分で運用する年金制度です。
運用の結果に基づいて将来の年金額が決まるため、自己責任で金融商品を選ぶ必要があります。

＜メリット＞

• 自分の裁量で運用商品を選べるため、リスクコントロールがしやすい
• 税制面での優遇があり、節税効果が期待できる
• 企業の財務状況に影響されず、資産は個人口座で管理される

＜デメリット＞

• 運用次第で将来受取額が変動し、元本割れのリスクがある
• 金融知識がない場合は運用が難しい
• 積立額が限られている

確定拠出年金は自分で資産運用をマネジメントする形式のため、積極的に資産形成を考える人に向いています。

両者の違いをわかりやすく比較！

ここまで読んで、どちらも「拠出型」の年金ですが性質は大きく違うことが理解できたと思います。
下の表でそれぞれの特徴をまとめてみました。

特徴	拠出型企業年金保険	確定拠出年金
拠出者	企業	企業と従業員
運用責任者	企業（保険会社）	加入者本人
受取額の決まり方	基本的に固定・保証あり	運用成果による変動
運用商品選択	選べない	自分で選ぶ
リスク	企業が負う	加入者が負う
税制優遇	あり	あり

このように、運用の責任やリスクの所在が大きく異なることがポイントです。
自分のライフスタイルやリスク許容度に合わせて選ぶことが重要です。

ピックアップ解説

確定拠出年金の面白いところは、自分で運用商品を選べる点です。
でも、投資の知識があまりない人にはちょっと難しいかもしれません。
そう考えると、将来の資金を自分で管理する責任は結構大きいですよね。
ただし、選択肢がある分、自分のペースやリスクに合わせた資産形成ができるのも魅力的です。
じっくり勉強してコツコツ運用することが、将来の安心につながるかもしれませんね。

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