源泉税と確定申告の違いとは？初心者にもわかりやすく解説！

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源泉税とは何か？中学生にもわかる説明

まず、源泉税とはお給料や報酬から事前に差し引かれる税金のことです。会社や支払い元があなたの代わりに税金を集めて、国に納めてくれています。

例えば、あなたがアルバイトをした時、働いた分のお金から税金があらかじめ引かれていることがありますよね。これが源泉税です。

源泉税は国が税金を確実に集めるための仕組みで、給料を支払う側（会社など）が税金を計算して差し引きます。

中学生にわかりやすく言うと、おこづかいから先に決まった分だけ国に渡すためのお金を引いてくれるシステムといえます。

確定申告とは？なぜ必要なの？

確定申告とは、1年間にどれだけお金を稼いだか、どれだけ税金を払う必要があるか、正式に国に報告する手続きのことです。

源泉税はあらかじめ税金を引かれているものの、実際に払わなければいけない税金の額とはちがう場合があります。

そのため、1年の終わりに「私が本当はどれだけ税金を払うべきか」を計算して申告し、足りなければ追加で税金を払ったり、逆に払いすぎていたら税金が戻ってきたりします。

確定申告は自分で税金の計算をして国に手続きをするものなので、源泉税と違って自分で行うことが必要になります。

源泉税と確定申告の違いをまとめた表

項目	源泉税	確定申告
税金の徴収時期	お給料や報酬をもらう時に先に差し引かれる	1年間の収入が終わった後、自分で申告して納める
手続きをする人	給料を払う会社などが行う	納税者本人が行う
目的	税金を前もって徴収する	1年間の税金額を正確に計算・調整する
戻ることがあるか	なし（ただし過払いや還付申告は別途可能）	過払いや控除があれば税金が戻る

まとめ：源泉税と確定申告はどんな役割がある？

簡単に言うと、源泉税は税金を先に引いておく仕組みで、確定申告はその年の税金を正しく計算して申告・納付や還付を受ける手続きです。

会社に勤めている人や一部のアルバイトの場合は、源泉税が給料から差し引かれていますが、確定申告をすることで税金の過不足を調整できます。

自営業の人や副業（関連記事：在宅で副業！おすすめ3選！【初心者向け】）をしている人などは、自分で確定申告を行い税金を納めます。

どちらもわたしたちがきちんと税金を納めるための大切な仕組みなので、意味と違いを理解しておくことが重要です。

税金のことは難しいイメージがありますが、こうした基本を知っておくと安心ですよね。

ピックアップ解説

源泉税の話をするとき、実は『源泉徴収』という言葉もよく聞きますよね。これは“税金をあらかじめ差し引く”という意味ですが、
会社の方がわざわざ税金の計算をしてくれているんです。
だから、自分で全部計算しなくて済むありがたい仕組みなんですよ。
でも、年末に確定申告をすることで、もっと細かく税金を調整できるんです。
このバランスがうまく取れているから、わたしたちは税金を無理なく納められるんですね。

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