税金滞納と脱税の違いをわかりやすく解説！知っておきたいリスクと対処法

---

はじめに：税金滞納と脱税の違いとは？

税金に関する問題としてよく聞くのが「税金滞納」と「脱税」です。
この2つは似ているようで実は全く違う言葉で、それぞれに重大な意味があります。
中学生でもわかるように、わかりやすく解説していきます。

税金滞納は、税金を期限までに納められなかった状態を指します。一方、脱税は税金をごまかして支払わない、つまり法律を破る犯罪行為です。
この違いを知ることは社会で責任を持って生活する上でとても重要です。

税金滞納とは？その特徴とリスク

税金滞納とは、納めるべき税金を期限内に支払わなかった場合のことを言います。
例えば、所得税の支払期限にお金が用意できず払い遅れてしまう場合などです。

税金滞納は法律違反ではなく、あくまで遅れただけの状態なので、すぐに犯罪になるわけではありません。しかし、放置すると以下のようなリスクが生じます。

• 延滞税の追加徴収
• 財産の差押えや給料の差引き
• 信用情報への影響

税務署は、まずは滞納者に連絡を取り、分割払いを提案したり、事情を聞いたりします。
困ったときは早めに相談することが重要です。

脱税とは？法律違反の犯罪行為

一方、脱税とは法を破って故意に税金を減らす行為のことです。
例えば、売上を少なく申告したり、経費を水増し記載して所得を減らすことなどが脱税の例です。

脱税は刑法に触れる重大な犯罪行為で、見つかれば以下の厳しい処罰が科せられます。

• 高額な追徴課税
• 罰金刑
• 最悪の場合、懲役刑（刑務所に入る）

法を守ることは国民の義務です。
もし脱税が発覚すると社会的信用も失うため絶対にしてはいけません。

税金滞納と脱税の違いをまとめた表

ポイント	税金滞納	脱税
意味	税金の支払いが遅れること	税金を故意に減らす違法行為
法律上の扱い	違法ではないがペナルティあり	犯罪行為として罰せられる
リスク	延滞税、差押え、信用低下	追徴課税、罰金、懲役刑
対応	分割払いや相談で解決可能	税務調査により摘発・処罰

まとめ：正しい税金の知識を持とう

今回解説したように、税金滞納と脱税は性質もリスクも大きく異なります。
税金滞納は支払い忘れや遅れであり、誠実な対応で解決可能です。
しかし脱税は法律を破る犯罪行為なので、絶対に避けなければなりません。

社会の一員として、税金をきちんと納めることは大切な義務です。
疑問や困りごとがあれば、早めに税務署や専門家に相談しましょう。

税金に対する正しい知識を身につけ、安全な社会生活を送りましょう！

ピックアップ解説

税金滞納はよく聞く言葉ですが、実は単なる支払い遅れであってすぐに犯罪ではありません。
ただし、放置すると延滞税や差押えが待っているため注意が必要です。
一方で脱税は意図的に税金をごまかす犯罪で、発覚すれば罰金や懲役刑もあり得ます。
滞納と脱税の線引きを間違えると大変なことになるので、覚えておくと役に立ちますよ。

---