可処分所得と実収入の違いを徹底解説！日常の“お金の手元”を正しく理解する3つのポイント

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可処分所得と実収入の基本を押さえる

可処分所得と実収入は、日常生活で“お金の手元”を理解するときにとても役立つ言葉です。これらは似たような響きに見えますが、意味が違います。可処分所得とは、給与などの総所得から直接税（所得税や住民税など）と社会保険料（年金保険料や健康保険料など）を差し引いた後に、政府からの給付を加えた、自由に使えるお金のことを指します。つまり“使えるお金の総額”のイメージです。
一方、実収入は、通常、手取りとも呼ばれる“実際に自分の手元に入ってくるお金”のことを指します。つまり雇用契約の結果としての最終的な支払い額、税金や社会保険料が引かれた後の金額です。ここにはボーナスや臨時の給付は含まれない場合が多いですが、雇用契約の中身や社会制度の仕組みによっては変わることもあります。
この二つの考え方は、家計の設計や将来設計の際に役立つ基礎知識です。可処分所得は税金や制度の影響を受けて変動しますが、実収入は給与の支払い日や控除の内訳によって月ごとにばらつきます。可処分所得が実収入を上回ることもあれば、下回ることもあります。家計の安定を考える際には、この両方を把握しておくことが重要です。

可処分所得とは何か？

可処分所得とは、所得の中から直接税と社会保険料を差し引いた後に、政府の給付・減税、補助金、各種公的な支援を加えた、家計で自由に使える金額のことです。ここでの“自由に使える”は、日用品や教育費のような通常の消費だけでなく、貯蓄や投資の資金としても使えるお金を指します。また、家族構成によって控除が変わるため、同じ総所得でも可処分所得は人それぞれ異なります。混乱しがちなのは、可処分所得が必ずしも実収入と同じでない点です。実際には政府からの扶助や補助金が増えると可処分所得が押し上げられ、反対に控除が重くなると下がることがあります。
この点を理解することが、今後の家計設計の第一歩になります。

実収入とは何か？

実収入とは、一般的には手取り額のことで、雇用者から実際に受け取る現金の金額を指します。所得税や住民税、社会保険料などの法定控除が先に引かれた後の、月々の給与の実際の振込額がこれにあたります。ボーナスや臨時の給付、控除の内容によって実収入は月ごとに変動します。実収入は“今この瞬間、手元にあるお金”の感覚に近く、日々の買い物や光熱費の支払いに直接影響します。なお、会社により手取りの計算方法や控除の細かい内訳は異なるため、給料明細を自分で確認する習慣をつけると良いでしょう。

違いを日常生活で想像する例

例えば、月の収入を考えるとき、給料の総額は大きな数字に見えますが、税金が引かれて実際に手元に残る金額はぐっと小さくなります。ここで可処分所得と実収入の差が現れます。社会保険料が高い若い人は実収入が下がりがちですが、子育て世帯のように扶助が増えると、可処分所得が実収入を上回るケースも出てきます。家計を組み立てるときは、可処分所得を基準にした“使える予算”を考え、実収入の変動を考慮して月ごとの支出計画を立てると安定します。
この考え方を日常の家計簿に落とし込むと、収入の入る時期と出る時期のズレ、税制改正の影響の予測がしやすくなります。

具体的な数値で理解する

以下は架空の数字を用いた例です。総所得が300,000円、直接税と社会保険料で70,000円が差し引かれると、実収入（手取り）は230,000円になります。さらに政府の給付や補助金として20,000円が支給される場合、可処分所得は250,000円になります。つまりこの月の“使える金額”としての可処分所得は、実収入より20,000円多い状態になります。現実には給付の有無は家庭の状況や制度によって異なるため、必ずしもこの関係が固定ではありません。重要なのは、可処分所得は“使えるお金の総額”であり、実収入は“実際に手元に入るお金”だという点です。

able>項目説明金額例総所得給与の総額300,000円直接税・社会保険料税金と保険料など70,000円実収入（手取り）税引き後の金額230,000円可処分所得自由に使える金額（給付含む）250,000円差額可処分所得と実収入の差20,000円ble>

この表を見れば、可処分所得と実収入の違いが一目で分かります。なお、実際の数値は家庭ごとに異なるため、家計の見直しをする際には自分の給料明細と公的給付の情報を合わせて確認しましょう。

ピックアップ解説

友達とお金の話をしていたとき、彼が「可処分所得と実収入ってどうちがうの？」と真剣に聞いてきました。私はまず実収入は“今手元にあるお金”だと説明しました。そこに可処分所得を持ち出すと、政府の給付が増えると手元の金額より多くなる場合があると伝えました。私たちは家計簿アプリの予算を開いて、毎月の税金や保険料の引かれ方、児童手当などの受け取りを入力して、実際には何を使えるのかをシミュレーションしました。そうすると、支出の調整や貯蓄計画が立てやすくなることを実感しました。数字だけでなく、日常の“使えるお金”の感覚で説明することが大切だと気づきました。

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